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Comment diversifier fructueusement ses actifs grâce à l'assurance-vie luxembourgeoise ?

La souscription d'une assurance-vie dans le Grand-Duché séduit de plus en plus d'épargnants français. Selon le rapport annuel 2020-2021 du Commissariat aux assurances, la valeur des encours détenus par ces derniers au Luxembourg dépassait les 70 milliards d'euros au terme de l'année 2020.

  (Publi-communiqué)

Définition et présentation de l'assurance-vie luxembourgeoise

L'assurance-vie luxembourgeoise se définit comme un produit d'investissement souscrit auprès d'une compagnie d'assurances basée au Luxembourg. Le contrat signé par le client stipule que, en contrepartie de primes versées, l'assureur s'engage à lui verser un capital ou une rente. Le titulaire de l'assurance-vie peut également désigner un bénéficiaire tiers (parent, conjoint, ami, etc.) auquel sera remise la somme épargnée en cas, par exemple, de décès. L'assurance-vie au Luxembourg apparaît en conséquence comme un outil efficace de gestion et de transmission du patrimoine. Afin d'en tirer le meilleur bénéfice et faire fructifier son épargne, il importe toutefois de bien choisir son assureur. Pour ce faire, il est préconisé de s'adjoindre les services d'experts en ce domaine. À cet effet, les équipes de WSI Conseil prodiguent, sur ce site, de précieuses recommandations assorties d'une sélection des compagnies les plus fiables du marché.

À quels investisseurs l'assurance-vie luxembourgeoise s'adresse-t-elle ?

En fonction des modalités instituées par les assureurs, tout épargnant français est autorisé à souscrire une assurance-vie au Luxembourg. Néanmoins, le seuil fixé pour ce faire apparaît relativement élevé. Le ticket d'entrée est, en effet, établi à 250 000 euros en moyenne. Les dispositifs accessibles pour un montant inférieur se démarquent par un nombre restreint de supports. La sélection de ces derniers est par ailleurs déterminé par le profil de l'assuré, lequel constitue un critère déterminant dans l'analyse des risques et de la rentabilité potentielle du placement. Si l'assurance-vie luxembourgeoise a les faveurs des Français, c'est principalement en raison de son particularisme sécuritaire et réglementaire. Comparé aux règles en vigueur dans l'Hexagone, il apparaît plus profitable pour les épargnants français.

Assurance-vie au Luxembourg : un placement sécurisé, gage de sérénité

L'un des principaux arguments tendant à expliquer le succès de l'assurance-vie luxembourgeoise réside dans la protection qu'elle offre au souscripteur.

Un État reconnu pour sa stabilité sur le plan juridique et politique

Une détérioration du climat social, alliée à une conjoncture politique incertaine, reste une menace préoccupante pour les investisseurs. La stabilité dont jouit le Luxembourg tend à rassurer ces derniers quant à la sécurité de leur épargne. La législation luxembourgeoise procure de surcroît toutes les garanties en matière de confidentialité et de protection des données.

Le triangle de sécurité

Afin de protéger ses actifs, le souscripteur d'une assurance-vie au Luxembourg peut compter sur un mécanisme efficace. Désigné par le terme de triangle de sécurité, il met à contribution trois acteurs différents. Le premier d'entre eux se révèle être la compagnie d'assurances ayant établi le contrat. Est ensuite mobilisée la banque dépositaire chargée de conserver les actifs du client relatifs à son assurance-vie, autrement dit les provisions techniques. Le processus est enfin supervisé par le CAA (Commissariat aux Assurances), une institution ayant pour mission officielle de contrôler le secteur des assurances au sein du Grand-Duché.

Le super-privilège

Sur le plan sécuritaire, l'assurance-vie au Luxembourg multiplie les précautions. Le souscripteur profite ainsi d'un "super-privilège" qui lui octroie le statut de créancier privilégié. Selon l'experte Laurence Reinertz, il bénéficie à ce titre de divers avantages "en cas de défaillance ou faillite de l’assureur". Il est, entre autres, assuré de récupérer "en priorité sur tout autre créancier de la société d’assurance – notamment l’État, les salariés et les organismes de sécurité sociale – les créances relatives à l’exécution de son contrat d’assurance".

Une neutralité fiscale qui constitue un atout de poids

Tout détenteur d'une assurance-vie au Luxembourg est dans l'obligation d'en faire la déclaration au fisc. Toutefois, le Grand-Duché dispose d'un avantage de taille via la neutralité fiscale en vigueur sur son territoire. Concrètement, le souscripteur dépend exclusivement de l'administration fiscale de son pays. Plusieurs cas de figure sont envisageables. S'il n'y a pas de rachat prévu, aucune imposition ne s'applique. Dans l'éventualité contraire, les gains seuls sont soumis à une taxation. Celle-ci dépend par ailleurs de la durée du contrat. Si l'assuré décède, la fiscalité applicable dépend de l'âge (avant ou après 70 ans) à partir duquel le défunt a entamé ses versements. Quoi qu'il en soit, l'assurance-vie luxembourgeoise jouit d'une fiscalité favorable, spécialement en termes de transmission patrimoniale.

Des contrats d'assurances-vie flexibles qui multiplient le champ des possibles

Pour qui ambitionne de diversifier ses actifs, souscrire une assurance-vie luxembourgeoise se révèle une option judicieuse.

Un riche choix de supports financiers

L'assurance-vie au Luxembourg permet au souscripteur de choisir ses devises (et pas uniquement l'euro), mais encore d'investir dans différents supports. Parmi les unités de compte accessibles, mentionnons les fonds externes, tels que les OPCVM (organismes de placement collectif en valeurs mobilières). D'autres solutions sont également envisageables, parmi lesquelles un fonds interne collectif avec une gestion financière déléguée. Inversement, il est possible d'opter pour une gestion financière individualisée à travers des fonds interne dédiés. Pour conclure, citons les fonds d'assurance spécialisés (produits structurés, actions, etc.). Par ce biais, le souscripteur est habilité à intervenir directement lorsqu'il s'agit de sélectionner les actifs sous-jacents.

Une clause bénéficiaire qui rime avec souplesse

Les contrats souscrit dans le cadre d'une assurance-vie luxembourgeoise intègrent une clause bénéficiaire qui, en fonction des circonstances, peut être simple ou sophistiquée. Elle donne la possibilité de désigner, en totale liberté, le ou les bénéficiaires de la somme placée. Tant que celle-ci n'a pas fait l'objet d'une acceptation, la clause est modifiable à l'envi. Loin d'être anodine, la mesure séduit par sa flexibilité et son adaptabilité.

Une disponibilité totale de son épargne

La loi Sapin 2 de 2016 qui, si le contexte l'exige, permet de bloquer les retraits, n'est pas en vigueur au Luxembourg. Il s'agit d'un avantage indéniable par rapport aux assurances-vie françaises.

Que l'on considère la diversification des actifs ou la rentabilité des investissements, force est de constater que l'assurance-vie au Luxembourg dispose de tous les éléments pour attirer les épargnants. Sa flexibilité et sa sécurité comptent également au nombre de ses atouts.